基金从业考试证券投资基金提升练习

基金会计核算中,承担复核责任的是( )。

A、证券投资基金

B、会计师事务所

C、基金管理公司

D、基金托管人

解析：正确答案：D 页码：164

我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。

下列原则中不属于基金评价业务原则的是()。

A、长期性原则

B、公平性原则

C、全面性原则

D、客观性原则

解析：正确答案：B 页码：56-57

考察基金评价业的原则。

如果投资者认为市场效率较强时，可采取()策略。

A、指数化策略

B、免疫与现金流量匹配策略

C、积极投资策略

D、应急免疫

解析：正确答案：A 页码：351

如果投资者认为市场效率较强时，可采取指数化策略。

以基金销售机构总部的名义使用的账户是( )。

A、销售归集分账户

B、销售归集总账户

C、基金资产托管账户

D、基金资产清算账户

解析：正确答案：B 页码：148

基金销售机构开立的销售账户可分为销售归集总账户和销售归集分账户。总账户是指基金销售机构以总部名义使用的，用于归集基金销售结算资金，并可与基金注册登记机构进行资金交收的销售账户。

基金信息披露监管的根本目的在于()。

A、惩罚违规行为

B、保护投资者利益

C、规避风险

D、提高投资收益

解析：正确答案：B 页码：185

基金信息披露监管的根本目的在于保护投资者利益。

我国《证券投资基金法》自()起施行。

A、2003年6月1日

B、2004年6月1日

C、2004年7月1日

D、2003年7月1日

解析：正确答案：B 页码：16

考察我国基金发展的历程。2004年6月1日开始实施的《证券投资基金法》，为我国基金业的发展奠定了重要的法律基础，标志着我国基金业的发展进入了一个新的发展阶段。

国开放式基金的存续期为()。

A、5年

B、15年

C、15年-50年

D、一般无期限

解析：正确答案：D 页码：9

我国开放式基金的存续期为一般无期限。

下列关于债券组合的指数化投资策略的说法中，正确的有( )。

A、债券组合的指数化投资策略是以市场有效的假设为基础

B、与积极债券组合管理相比，指数化组合管理所收取的管理费用更高

C、能满足投资者对现金流的需求

D、不利于基金发起人增强对基金经理的控制力

解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：中 页码：347

管理费用更低;不能满足投资者对现金流的需求;有助于基金发起人增强对基金经理的控制力。

基金合同是规范基金当事人权利义务关系的基本法律文件,这些当事人不包括()。

A、基金托管人

B、基金份额持有人

C、基金的小机构

D、基金管理人

解析：正确答案：C 页码：5

基金合同的当事人包括基金份额持有人、基金管理人与基金托管人。

目前,我国对以发行证券投资基金方式募集资金的运作所得( )营业税。

A、征收10%

B、征收5%

C、征收4%

D、不征收

解析：正确答案：D 页码：183

以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税。

证券投资基金的银行存款账户是以( )的名义开立。

A、基金管理人

B、基金

C、基金管托人

D、托管人和基金联名

解析：正确答案：B 页码：116

基金银行存款账户是指以基金名义在银行开立的、用于基金名下资金往来的结算账户。

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